退休預算先回答每月花多少、收入何時開始、差額從哪裡來，再討論需要多少投資報酬。
先盤點生活，不急著設定退休金總額
金管會的退休準備教育把退休風險與資金缺口列為需要了解的項目。對個人而言，可先拿近期帳單與全年大筆支出，寫出自己退休後仍要支付的費用。別人的「每月夠用金額」不能替代你的住房、家庭與健康條件。
以下分類是本文提供的整理方法，並非政府規定的支出比例。先以今天的物價記錄，再逐項標示退休後會增加、減少或停止的費用；不要直接假設退休後所有開銷都會降低。
| 支出類型 | 常見項目 | 怎麼放進預算 |
|---|---|---|
| 每月必要支出 | 飲食、居住、交通、基本醫療 | 依實際紀錄估每月金額 |
| 年度支出 | 保費、稅費、定期維修 | 全年金額除以12，另記付款月份 |
| 可調整支出 | 旅遊、聚餐、興趣活動 | 列基本方案及可刪減方案 |
| 一次性或備用支出 | 住宅修繕、照護安排、突發事件 | 另外準備，不假裝每年都固定發生 |
收入要寫金額，也要寫開始與結束時間
勞保老年給付與勞退新制有不同請領條件，不能因為決定退休，就把兩筆錢都當成下個月會入帳。先用官方紀錄及試算整理，再把已核定、估計、尚未確認的收入分別標示。
本文建議至少分成「停止工作到給付開始前」與「給付開始後」兩段。兼職收入要寫預計持續多久；一次領取的款項列為資產，再安排如何使用。如果把一筆本金換算成月支用額，使用後的本金也必須相應減少。
用一個假設例子算每月缺口
假設某家庭每月必要支出為新臺幣30,000元，每年固定支出60,000元，攤成每月5,000元；可調整支出每月5,000元，合計每月40,000元。再假設當期可用月收入為25,000元，則每月缺口為15,000元，全年為180,000元。
這些數字完全是假設，沒有引用任何實際給付水準，也不是建議生活費。例子只示範「支出減收入」的計算，尚未加入投資損益、通膨、稅費、重大醫療或其他一次性支出。
依金管會所介紹的缺口試算觀念，數字的作用是指出還要安排的資金。出現缺口時，可以比較調整支出、工作安排或現有資產支用方式；不能直接推導出必須買某種商品。
通膨與突發支出，要另外做情境
公務人員退休撫卹基金管理局的通膨說明指出，物價上升而所得沒有同步增加時，購買力會下降。因此，今天估的生活費不宜直接當成多年後完全不變的金額，也不能假設每一種收入都會同步調高。
若使用試算工具，可比較不同的物價成長、退休期間與投資報酬假設，並另外測試一筆突發支出。這些輸入是情境，不是預測。平均報酬相同也不代表每年的資金都足夠；本文的簡單月缺口例子沒有模擬市場漲跌順序。
資料依據：公務人員退休撫卹基金管理局：通貨膨脹
預算需要更新，也需要能執行的備案
照護、健康與家庭情況可能改變資金需求；金管會也將退休保障、照護安排及金融安全納入高齡金融工作。本文建議在收入、住房或照護需求有明顯變動時，重看一次預算，而不是做完試算就永久沿用。
檢查時先問：必要支出是否仍有資金來源？尚未開始領的給付是否被提早算入？備用金是否已被挪作其他用途？若計畫只有在投資持續上漲時才成立，就要重新檢查支出與資產安排。預算表用來協助討論，不能保證資產一定足以支應終身生活。
資料來源
重要敘述附有資料依據；個人資格、金額與最新制度請以主管機關或發行機構公告為準。
本文由 AI 協助整理，閱讀時請同時參考官方最新資料。本文提供一般理財教育，不提供個人化投資、稅務或法律建議。案例為假設試算。投資報酬與配息均無保證。回報資料問題
